연금저축펀드 가입방법 및 혜택 알아보기

연금저축펀드 가입하는 방법 및 혜택에대해서 오늘 공부해보았습니다.

연금저축펀드란 ? 연금저축펀드는 은퇴후 여유로운 노후생활 준비를 위한 상품으로 소득세법에 따라서 가입기간중에는 세액공제를 받을수 있고, 연금으로 수령하는경우에는 저율의 연금 소득세가 과세되는 세제혜택 상품입니다.

연금저축펀드는 노후준비를 위한 투자형 상품으로 세액공제 혜택이 있는 점이 장점이지만, 원금 손실 가능성이 있고 중도 해지시에 높은 세금이 부과되는 점은 단점입니다.

연금 저축의 종류

	연금저축신탁	연금저축펀드	연금저축보험
판매기관	은행	은행,증권사,보험사	은행,증권사,보험사
납입방식	자유적립식	자유적립식	정기납입
적용금리	실적배당	실적배당	공사이율
연금수령방식	확정기간형(제한X)	확정기간형(제한X)	확정기간형,종신형
원금보장	X	X	O
예금자보호	보호	비보호	보호

연금저축은 크게 세가지 상품으로 분류됩니다. 이 중에서 연금저축신탁은 현재 신규가입이 불가능한 상품이므로 참고만 부탁드립니다.

그래서 펀드 OR 보험 선택입니다. 일반적으로 펀드 가입이 유리하다고 생각됩니다. 이유는 연금저축보험이 효율성이 안좋기 때문입니다. 연금저축보험은 공시이율에 따라서 수익이나는데, 사업비 명목으로 7~10%를 제하고 시작되어서 마이너스 시작이고, 10년 지나야 겨우 원금회복과 함께 수익이 날까 말까하는 구조입니다.

연금저축펀드의 세액공제

세액공제한도: 연간납입금액 600만원 한도

세액공제율: 납입금액의 12%

(단,종합소득금익애 4천500만원 또는 근로소득만 있는 경우 총급여액 5천500만원 이하인경우는 15%까지)

가입대상

국내거주자 (단 세액 공제는 종합소득이 있는 소득세법상 거주자만 가능 합니다.)

납입한도 및 가입기간

납입한도 : 전금융기간 합산해서 연 1,800만원 이내

가입기간: 최소 5년이상

연금수령요건 및 연금수령한도

연금 수령요건: 가입기간이 5년 이상 경과하고 만 55세이상인 경우에 연금수령 신청가능합니다.

연간 연금수령한도

연간연금수령한도 = 연금계좌평가액 ÷ 11-연금수령연차 × 120%

과세기준

연금수령개시 후 연금수령한도내에서 연금수령 또는 인출시에는 연금소득세 과세 됩니다. (단 , 연간 사적연금 수령액이 1,200만원을 초과하는 경우 다음연도에 반드시 종합소득신고를 해야하고, 신고시 분리과세 선택가능합니다.)

연금수령개시 전 인출 또는 해지, 연간 수령개시 한도 초과인출시 기타소득세(16.5%)과세 됩니다.(단, 가입자의 사망 또는 부득이한 사유로 인출하는 경우 연금 소득세가 적용됩니다.)

연령별 연금소득세율

5.5% (만55세이상~만 70세미만)

4.4% (만 70세이상~만80세미만)

3.3%(만80세이상)

과세대상금액

과세대상금액:세액공제 받은 납입금액 및 운용수익금 입니다.

과세제외금액: 세액공제 받지 않은 납입금액입니다.

※ 연간 세액 공제한도 이내 납입금액은 세액공제 받은 납입금액으로보아 과세하며, 실제 세액공제를 받지 않은 경우 [연금보험료 등 소득세액공제확인서]를 영업점에 제출하셔야 과세대상 금액에서 제외됩니다.

오늘 KB국민은행 연금 펀드중 가입가능한 펀드 조회를 해보았습니다.

가입 가능한 목록중에 높은위험이라 표시 되어있는곳은 손실위험도 크다고 보면 되겠내요 ^^ 1년이상 부터는 수익률이 10%이상인곳도 많이 보입니다. 파란불 들어와있는곳도 많이 보이내요

수수료

연금저축펀드의 수수료가 낮은 곳 세곳 증권사는 삼성증권, NH투자증권,KB증권 등이 있습니다. 수수료가 낮아야 투자자의 순수익이 높아지니 수수료가 낮은 증권사를 선택하는것이 좋을듯 합니다.